旅行社審計(jì)所需資料
帳 務(wù) 資 料
1、會計(jì)報(bào)表及附注
2、全部賬目
3、會計(jì)憑證
4、科目余額表（1級至末級的期初、期末和累計(jì)發(fā)生額）
5、銀行存款對賬單、余額調(diào)節(jié)表（全部銀行存款對賬單）
6、 房屋、車輛產(chǎn)權(quán)證明
7、長短期投資，投資協(xié)議、被投資單位營業(yè)執(zhí)照、被投資單位會計(jì)報(bào)表（截止會計(jì)報(bào)表日的被投資單位經(jīng)審計(jì)會計(jì)報(bào)表）
8、長短期借款合同，抵押擔(dān)保資料
9、固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表（標(biāo)明固定資產(chǎn)各稱、規(guī)格、數(shù)量、原值、預(yù)計(jì)殘值、使用年限、折舊額、凈值）
10、存貨盤點(diǎn)表
（截止會計(jì)報(bào)表日的盤點(diǎn)表，標(biāo)明存貨的名稱、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、總金額）
11、納稅申報(bào)表及繳款書（所有稅種全年納稅資料）
12、 發(fā)票使用情況匯總表（領(lǐng)購票號、金額；已使用的票號、金額；剩余的票號、金額）
13、 經(jīng)營情況說明（全年?duì)I業(yè)數(shù)；出境、入境、國內(nèi)游營業(yè)數(shù)）
14、所有團(tuán)隊(duì)報(bào)價(jià)單及結(jié)算單
備 查 類 資 料
15、營業(yè)執(zhí)照（工商）
16、經(jīng)營許可證
17、稅務(wù)登記證（國稅、地稅）
18、組織機(jī)構(gòu)代碼證書（質(zhì)量監(jiān)督局）
19、納稅鑒定文件 （國稅、地稅）
20、公司章程、協(xié)議（工商備案）
21、設(shè)立、變更驗(yàn)資報(bào)告
22、以前年度審計(jì)報(bào)告
23、財(cái)務(wù)會計(jì)制度及相關(guān)內(nèi)部控制制度
24、單位組織結(jié)構(gòu)框架圖
25、股東會、董事會重大決議等文件
26、 房屋租賃協(xié)議
27、年檢報(bào)告書草稿
28、經(jīng)理資格證,導(dǎo)游證,領(lǐng)隊(duì)證，會計(jì)資格證書
29、單位部門設(shè)置情況(部門名稱,人員及辦公地點(diǎn))
30、 職工名冊(注明已簽訂勞動合同的人員)
31、與客人簽定的旅游協(xié)議（大額/樣本）
32、與同業(yè)簽訂的合作協(xié)議（大額/樣本）
33、旅行社責(zé)任險(xiǎn)保
